El formato 607 es el reporte mediante el cual informas a la Dirección General de Impuestos Internos (DGII) las ventas de bienes y servicios de tu negocio, sustentadas en comprobantes fiscales (NCF) y comprobantes fiscales electrónicos (e-CF). Junto con el 606 (compras) y el 608 (anulados), forma parte de tus obligaciones de envío de datos.
¿Qué información incluye el 607?
- RNC o cédula del cliente (cuando aplica).
- Tipo de identificación.
- Número de Comprobante Fiscal (NCF) o e-CF.
- NCF modificado (en notas de crédito/débito).
- Fecha del comprobante.
- Monto facturado, ITBIS facturado y montos de retenciones cuando corresponda.
¿Cada cuánto se presenta?
El 607 se presenta de forma mensual, dentro de los plazos establecidos por la DGII (generalmente en los primeros días del mes siguiente). Presentarlo tarde o con inconsistencias puede generar observaciones o requerimientos.
Errores comunes que debes evitar
- Capturar mal el NCF o la fecha del comprobante.
- No reportar el ITBIS facturado correctamente.
- Diferencias entre lo declarado en el IT-1 y lo enviado en el 607.
- Duplicar o dejar fuera comprobantes del período.
Cómo generarlo automáticamente
Si registras tus ventas en un sistema de facturación, el 607 se arma solo a partir de esos datos: no tienes que volver a digitar. Con PointSeller, cada factura con NCF o e-CF alimenta el 607, y al cierre del mes generas el archivo listo para enviar a la DGII, reduciendo errores y tiempo.
Esta guía es informativa. Verifica los requisitos y plazos vigentes en dgii.gov.do. No constituye asesoría fiscal.